PELATIHAN Audit Investigatif Atas Kecurangan: Aspek Legal Tindak Lanjut Temuan Pada Korporasi

Audit Investigatif Atas Kecurangan: Aspek Legal Tindak Lanjut Temuan Pada Korporasi

DESKRIPSI PELATIHAN Audit Investigatif Atas Kecurangan: Aspek Legal Tindak Lanjut Temuan Pada Korporasi

Seiring dengan berkembangnya kompleksitas bisnis dan semakin terbukanya peluang usaha dan investasi menyebabkan risiko terjadinya kecurangan pada perusahaan semakin tinggi. Mengacu ke berbagai kasus baik di dalam maupun di luar negeri menunjukkan bahwa kecurangan dapat terjadi di mana saja dan termasuk yang cukup besar ada di sektor usaha. Kasus yang terjadi pada PT Sarijaya Securitas di sektor swasta dan juga di BUMN seperti PLN, Jamsostek. Berbagai Perusahaan Swasta, ketika terungkap ada kasus Tindak Pidana Korupsi, ternyata juga terlibat. Hal menunjukkan bahwa dampak kecurangan ini sangat mungkin sekali membawa pihak-pihak yang terkait, mulai dari pegawai, pejabat teras dan direksi bahkan Dewan Komisaris juga pemilik ternyata rentan terhadap konsekwensi hukum.

Upaya-upaya yang dilakukan oleh pemilik perusahaan, pengelola perusahaan dan pegawai yang bekerja untuk meningkatkan kinerja tidak akan pernah tercapai jika dalam perusahaan masih bercokol tindakan-tindakan kecurangan. Dalam rangka memberikan suatu efek jera, memperkecil kerugian akibat kecurangan dan memperbaiki sistem pengendalian maka jika ada indikasi kuat terjadi suatu kecurangan, perusahaan diharapkan mengambil action yang tepat dengan melakukan audit investigatif.

Dengan audit investigatif, perusahaan yang memiliki risiko kerugian keuangan karena tindakan kecurangan yang terjadi dapat mengungkapkan siapa pihak yang melakukan kecurangan tersebut yang selanjutnya akan dimintai pertanggungjawabannya untuk mengganti kerugian perusahaan. Selanjutnya agar memiliki dampak efek jera maka perlu diambil tindakan baik administratif maupun hukum terhadap pelaku kecurangan. Terkait dengan tindaklanjut secara hukum atas kecurangan yang ditemukan, maka perusahaan harus memiliki pertimbangan yang menyeluruh mencakup aspek keuangan perusahaan dan aspek legal terkait dengan regulasi terhadap karyawan maupun terhadap perusahaan.

Dengan demikian, efektifitas pengungkapan kecurangan yang terjadi pada perusahaan akan memberikan nilai tambah terutama untuk recovery kerugian yang terjadi, penyempurnaan sistem pengendalian dan menjadikan pelaku potensial lainnya urung melakukan kecurangan. Pada gilirannya, tindakan ini akan memberikan dampak positif bagi nilai perusahaan karena akan memungkinkan perusahaan untuk memperbaiki management dengan peningkatan kinerja perusahaan baik dari aspek ekonomisnya pengadaan, effisiennya proses bisnis dan efektifitasnya program kerja perusahaan.

Mengacu kepada urian di atas maka pelatihan “AUDIT INVESTIGATIF ATAS KECURANGAN DAN ASPEK LEGAL TINDAKLANJUT TEMUANNYA PADA KORPORASI” akan memberikan pemahaman tentang kecurangan, bagaimana mengungkapkannya dengan Audit Investigatif serta memahami konsekwensi hukum atas kecurangan baik yang terjadi pada perusahaan secara internal maupun juga jika berkaitan dengan keuangan negara.

TUJUAN PELATIHAN Audit Investigatif Atas Kecurangan: Aspek Legal Tindak Lanjut Temuan Pada Korporasi

Manfaat yang diperoleh bagi peserta pelatihan, diharapkan antara lain:
* memahami bentuk-bentuk kecurangan berikut klasifikasi kecurangan pada perusahaan.
* memberikan gambaraan tentang pelaksanaan Audit Investigatif guna mengungkap kecurangan
* mampu mengidentifikasi temuannya ke dalam aspek hukum serta tindaklanjut atas temuan tersebut.
* mendapatkan pemahaman tentang Tindak Pidana Korupsi agar dapat memproteksi dan tidak terlibat dalam suatu tindak pidana korupsi dengan mengacu kepada peraturan perundangan yang terkait.

MATERI PELATIHAN Audit Investigatif Atas Kecurangan: Aspek Legal Tindak Lanjut Temuan Pada Korporasi

Penyajian materi kami sampaikan dengan menggunakan metode pelatihan untuk orang dewasa (andragogy training method) dengan cara sebagai berikut:
* Pemaparan singkat konsep bahasan
* Diskusi interaktif dan diskusi antarpeserta
* Bedah Kasus

1. Konsep Dasar Kecurangan
* Definisi Dan Unsur-unsur Fraud Fraud Triangle, Proses Fraud, Risiko Fraud.
* Kategori Fraud (Fraud Tree) :

1. Corruption
2. Asset Mis Appropriation
3. Fraudulent Financial Statement

2. Penerapan Peraturan Perundangan dan UU TPK Pada Korporasi
* Undang-Undang Tindak Pidana Korupsi (TPK)
* Penerapan Tindak Pidana Korupsi pada Korporasi
* Risiko dan Aspek Hukum yang Melekat pada Jabatan
* Konsep Keuangan Negara pada BUMN serta Kerugian Negara
* Penanganan Tindak Pidana/Kecurangan pada BUMN

3. Konsep Dasar Audit Investigatif
* Perspektif dan Definisi Audit Investigatif
* Methodology Audit Investigatif
* Aksioma dalam Audit Investigatif

4. Menyiapkan Predikasi dan Menyusun Rencana Audit Investigatif:
* Identifikasi Bentuk Kecurangan dan Indikasi Kerugian
* Menyusun Telaah Kasus dalam Bentuk Hypotesa awal atas Kecurangan.

5. Menyiapkan Predikasi dan Menyusun Rencana Audit Investigatif (lanjutan)
* Identifikasi Bukti dan Pihak-pihak yang terkait.
* Pengujian Bukti
* Menyusun Program Audit Investigatif

6. Teknik-teknik Audit Investigatif :
* Pengujian Dokumen
* Pengujian Fisik
* Observasi
* Interview
* Covert Operation

1. Surveillance
2. Entrapment Study Kasus (Capita Selecta) Penanganan kasus yang berindikasi TPK

7. Penyusunan Laporan Hasil Audit Investigatif
8. Aspek legal tindak lanjut temuan pada Korporasi.
9. Investigatif Auditor sebagai saksi dalam proses hukum
10. Study Kasus (Capita Selecta) Penanganan kasus yang berindikasi TPK

Who should attend ?

Dewan Komisaris dan komite-komite dibawahnya (Komite Audit, Komite Pemantau Risiko), Internal Auditor, Risk Management & Compliance Manager atau Officer, Para Manajer (terutama pada tempat-tempat yang rawan kecurangan dalam berbagai kegiatan perusahaan yang dituntut selalu waspada terhadap kemungkinan terjadinya kecurangan), Corporate Secretary, Legal Departement/Bagian Hukum.

METODE TRAINING

1. Presentation
2. Discuss
3. Case Study
4. Evaluation
5. Pre-Test & Post-Test
6. Games

Jadwal Training Terbaru Tahun 2024 :

• 16 -17 Januari 2024
• 13 – 14 Februari 2024
• 5 – 6 Maret 2024
• 24 – 25 April 2024
• 21 – 22 Mei 2024
• 11 – 12 Juni 2024
• 16 – 17 Juli 2024
• 20 – 21 Agustus 2024
• 17 – 18 September 2024
• 8 – 9 Oktober 2024
• 12 – 13 November 2024
• 17 – 18 Desember 2024

Jadwal dapat berubah sewaktu waktu, untuk kepastian jadwal running silahkan hubungi Tim Marketing kami.

Lokasi Pelatihan dsbanking.com :

• Yogyakarta, Hotel Dafam Malioboro (6.000.000 IDR / participant)
• Jakarta, Hotel Amaris Tendean (6.500.000 IDR / participant)
• Bandung, Hotel Golden Flower (6.500.000 IDR / participant)
• Bali, Hotel Ibis Kuta (7.500.000 IDR / participant)
• Lombok, Hotel Jayakarta (7.500.000 IDR / participant)

Investasi Pelatihan tahun 2024 ini :

Investasi pelatihan selama tiga hari tersebut menyesuaikan dengan jumlah peserta (on call). *Please feel free to contact us.

Apabila perusahaan membutuhkan paket in house training, anggaran investasi pelatihan dapat menyesuaikan dengan anggaran perusahaan.

Fasilitas Training

Fasilitas Pelatihan di Diorama untuk Paket Group (Minimal 2 orang peserta dari perusahaan yang sama):

• FREE Airport pickup service (Gratis Antar jemput Hotel/Bandara)
• FREE Transportasi Peserta ke tempat pelatihan .
• Module / Handout
• FREE Flashdisk
• Sertifikat
• FREE Bag or bagpackers (Tas Training)
• Training Kit (Dokumentasi photo, Blocknote, ATK, etc)
• 2xCoffe Break & 1 Lunch, Dinner
• FREE Souvenir Exclusive

Jadwal Pelatihan masih dapat berubah, mohon untuk tidak booking transportasi dan akomodasi sebelum mendapat konfirmasi dari Marketing kami. Segala kerugian yang disebabkan oleh miskomunikasi jadwal tidak mendapatkan kompensasi apapun dari kami.